הפרשת קרן השתלמות על חשבון העובד

אם עדיין אין לכם קרן השתלמות מהמעסיק, ניתן לשער שאתם קוראים את המאמר בחדר המתנה לפגישה עם המעסיק, בבקשה לקבל הפרשות לקרן השתלמות…

קרן השתלמות זאת הטבה נהדרת בה המעסיק והמועסק מפרישים לטובת השקעה בשוק ההון בלי לשלם מס הכנסה ובלי לשלם מס רווח הון. את הפרטים המדויקים תוכלו לקבל באתר כל זכות.

אבל יש עובדים שכבר ניסו. פנו למעסיק, והמעסיק מסרב. לא מסכים להפריש לקרן השתלמות.

האם נגזר עליהם לא להנות מההטבה?

הנה לכם דרך מעולה שתשכנע כל מעסיק סרבן להפריש לכם לקרן השתלמות.

איך משכנעים מעסיק תוך דקה להפריש קרן השתלמות?!

מבקשים הפחתה בשכר!

מה ששמעתם!!

אל מול כזאת "בקשה", ניתן להניח שלא יהיה מעסיק שיעמוד מנגד.

בהמשך המאמר נצלול לפרטי ההסכם שנגבש עם המעסיק.

***

הסיפור התרחש במפעל דלתות בחולון. רונית מנהלת החשבונות החרוצה, משתכרת בשכר חודשי בסך 10,000 ₪, אך מקבלת רק 9377 ₪.

למה?!

כי ביטוח לאומי.

ביטוח לאומי

ביטוח לאומי נוהג מידי חודש לשלוח יד בממונם של כלל אזרחי ישראל. וכך מתרים ביטוח לאומי מידי חודש את רונית ב 623 ₪ למען אומללי מדינת ישראל.

בנוסף לסבב שביטוח לאומי עושה בבתי כל ישראל, הוא עושה סיבוב התרמה חודשי נוסף אצל מעסיקים. בגין תשלום שכר כמו זה של רונית, המעסיק "תורם" מידי חודש לביטוח לאומי 527 ₪!

עד כאן ביטוח לאומי

אבל זה לא הסוף, יש גם פנסיה.

הפנסיה

גם הפנסיה נוגסת לרונית 6% מהשכר שהם 600 ₪

מה שמותיר לכלכלת ביתה של רונית סך 8,777 ₪.

למעסיק גם ישנם עלויות פנסיה.

מידי חודש המעסיק מפריש 6.5% אחוז לפנסיה ו6% לפיצויים. במשכורת סדר גודל של רונית, המעסיק נפרד מ 1,250 ₪ הנחסכים לזכותה של רונית וישמשו אותה ביום פקודה.

רק עניים "זכאים" לשלם מס רווח הון

בסוף יום העבודה המפרך, רונית חוזרת לביתה ו 6 נפשות ממתינות לה. חייה של רונית מתאפיינים בפשטות, כך ששכרה מספק אותה להוצאות המחייה וגם להעביר 1,000 ₪ לתיק ההשקעות שברשותה ולרכוש בעקביות קרן סל מחקה מדד מניות.

אבל רונית יודעת שעל ריווחי הון משלמים מס. ומס ריווחי ההון טורד את מנוחתה.

מדוע שאשלם מס מפת לחמי?!

האמנם, מס רווח הון זה מס שנחקק נגד עניים?!

רונית כבר שידלה מספר פעמים את המעסיק שלה להפריש לקרן השתלמות, ואף הציעה הצעה מרחיקת לכת להפריש גם את חלק המעסיק על חשבונה, אך המעסיק סרב.

את המאמר הנוכחי, כנראה המעסיק שלה לא קרא…

ההצעה: הפחתת שכר

נחזור אם כן להצעת הפחתת שכר שפתחנו בה וכעת גם נסביר.

רונית תציע למעסיק שיפחית כ 700 ₪ משכרה. (חישוב "שכר הנוכחי" כפול 0.07, ייתן תוצאה כמעט מדויקת מהו סכום ההפחתה הנדרש)

ובתמורה להפחתה המעסיק יפתח לרונית קרן השתלמות.

מה ירוויח המעסיק?!

על פניו נראה שהוא לא מרוויח ולא מפסיד. הוא מפחית בשכר ומעניק קרן ההשתלמות.

אבל האמת שהמעסיק מרוויח פעמיים,

פעם ראשונה, מפני שהוא ישלם פחות ביטוח לאומי.

ופעם שנייה מפני שהוא ישלם פחות פיצויים ופנסיה.

אינו דומה שכר של 10,000 ₪, לשכר 9,300 ₪. ככל שהשכר נמוך ההפרשות מתמעטות.

מהשכר העדכני יפריש המעסיק מידי חודש כ 170 ₪ פחות, לביטוח לאומי ולפנסיה.

עכשיו נראה מעסיק שלא משתכנע.

שקלול המעלות והחסרונות

מה ירוויח השכיר?!

השכיר כמובן ירוויח שהחיסכון החודשי שלו יושקע בקרן השתלמות ללא צורך לשלם מס רווח הון.

כך אחרי מספר שנים, יוכל למשוך מקרן ההשתלמות רווחים עצומים בלי להיפרד מנתח כספים לטובת פקיד השומה.

כמו המעסיק, גם העובד ישלם פחות לביטוח לאומי (ומס הכנסה), בהתאם לשכרו הנמוך העדכני.

מקרן השתלמות גם ניתן לקבל הלוואות נוחות, ככל שהחוסך יחפוץ בכך.

(הפחתת שכר, עשויה להשליך באופן חיובי או שלילי גם על זכאות העובד לקבלת מענק עבודה, הנחה במעונות ובארנונה, דמי לידה ועוד.)

אך לעובד יש חיסרון מסוים…

כי הפרשות המעסיק לפנסיה פוחתות, בהתאם לשכר הנמוך. אבל כאמור בגלל שבביטוח לאומי הוא חוסך, זה מתקזז.

חיסרון נוסף בקרן השתלמות, אלו דמי הניהול. עם זאת המיסוי בתיק השקעות ממוסה, כנראה יהיה יקר יותר מדמי הניהול של קרן ההשתלמות. ניתן לחשב כאן>>>

וכמובן בקרן השתלמות הכספים נעולים למשיכה ב6 השנים הראשונות.

כולם מרווחים???

אבל איך יתכן שכולם מרווחים?

האמת, שלא כולם מרווחים.

למהלך כזה יש שני מפסידים,

לגלות לכם מי הם?!

ביטוח לאומי ומס הכנסה.